保險、信托應(yīng)立足自身優(yōu)勢協(xié)調(diào)合作，深入解析產(chǎn)品法律構(gòu)造，妥善解決不同法律制度之間的磨合，謹(jǐn)慎把握當(dāng)事人角色定位。在賦予保險金信托靈活設(shè)計空間以滿足委托人實際需求的同時，通過法律構(gòu)造避免因產(chǎn)品存法律瑕疵而導(dǎo)致財富傳承目的落空，以及避免遭受不必要的監(jiān)管處罰。2023年3月21日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（下稱中國銀保監(jiān)會）發(fā)布《關(guān)于規(guī)范信托公司信托業(yè)務(wù)分類有關(guān)事項的通知》（銀保監(jiān)規(guī)〔2023〕1號）（下稱《通知》），其規(guī)定了保險金信托，是單一委托人將人身保險合同的相關(guān)權(quán)利和對應(yīng)的利益作為信托財產(chǎn)，當(dāng)保險合同約定的給付條件發(fā)生時，保險公司按照保險約定將對應(yīng)資金劃付至對應(yīng)信托專戶，由信托公司按照信托文件管理?！锻ㄖ访鞔_自2023年6月1日起實施。各信托公司應(yīng)當(dāng)于《通知》實施后30日內(nèi)將存續(xù)信托業(yè)務(wù)分類結(jié)果和整改計劃報送屬地銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。
《通知》旨在通過完善信托業(yè)務(wù)分類體系，促進(jìn)各類信托業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，積極防控風(fēng)險和鞏固亂象治理成果，引領(lǐng)信托業(yè)發(fā)揮信托制度優(yōu)勢有效創(chuàng)新，豐富信托本源業(yè)務(wù)供給，擺脫傳統(tǒng)發(fā)展路徑依賴，加快轉(zhuǎn)型，為實現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ)。山東國際信托總經(jīng)理方灝表示，信托業(yè)務(wù)分類改革對行業(yè)具有里程碑式意義，相關(guān)政策明確了信托公司在未來很長一段時間的展業(yè)方向。在他看來，在資金運用方面，監(jiān)管部門希望更為多元和分散化。在推進(jìn)業(yè)務(wù)分類改革方面，信托公司尤其是傳統(tǒng)老牌信托公司，改革之路或許很漫長。而根據(jù)中國信托業(yè)協(xié)會披露的最新數(shù)據(jù)顯示，截至2022年4季度末，信托資產(chǎn)規(guī)模為21.14萬億元，同比增長5893.44億元，增幅為2.87%。2023年1月，保險金信托新增規(guī)模89.74億元，環(huán)比暴增近七成。根據(jù)中國信托登記數(shù)據(jù)顯示，2023年1月，保險金信托規(guī)模創(chuàng)下近11個月新高。目前國內(nèi)已有超30家壽險公司開展保險金信托業(yè)務(wù)，全國68家信托公司中過半開始與保險公司合作，設(shè)立保險金信托的客戶在2014年僅有10人，到2022年已飆升至1萬人以上。2023年1月12日，人壽保險與中誠信托達(dá)成今年首個億元信托規(guī)模的保險金信托大單。2023年年初，中國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托設(shè)立了總保費高達(dá)5.4億元規(guī)模的保險金信托。2023年3月，泰康人壽為保險金信托客戶理賠160余萬元，成為泰康首例保險金信托理賠。中航信托總經(jīng)理助理兼家族信托事業(yè)部總經(jīng)理姜燕從保險、銀行、信托、客戶四方共贏角度，論述了保險金信托業(yè)務(wù)的市場供給端積極性，并從“創(chuàng)一代”逐步邁入資產(chǎn)傳承階段論述了保險金信托業(yè)務(wù)的市場需求端積極性。她指出，保險金信托行業(yè)作為一個融合保險與信托雙重優(yōu)勢的創(chuàng)新型金融行業(yè)，其具備的財富傳承、風(fēng)險隔離、私密便捷、稅務(wù)籌劃等特點，能夠較好地滿足高凈值客群的財富管理及傳承需求。“當(dāng)前我國保險金信托業(yè)務(wù)發(fā)展仍面臨制度層面、業(yè)務(wù)管理與發(fā)展層面及協(xié)同合作層面等多方面挑戰(zhàn)?！苯嘀毖?。華瑞保險銷售資深總監(jiān)覃露表示，相比家族信托的高門檻，保險金信托門檻相對較低，受到越來越多高凈值人群的青睞，保險金信托無疑是近兩年最火爆的財富傳承工具。光大興隴信托副總裁李招軍認(rèn)為，保險金信托可視作高附加值的“事務(wù)管理+資產(chǎn)管理”的單一信托產(chǎn)品，重點是實現(xiàn)委托人在保險理賠后對受益人如何獲取財產(chǎn)的管理意志的延續(xù)，而不僅僅是簡單的財富增值。它不僅為保險產(chǎn)品實現(xiàn)了更高層次的業(yè)務(wù)提升，更為投保人實現(xiàn)長期、個性化訴求和托付提供了強(qiáng)有力的保障，使得保險的家庭財富傳承效果更加顯著，大幅提升了金融機(jī)構(gòu)對終端金融消費者的服務(wù)品質(zhì)。用益金融信托研究院研究員喻智則認(rèn)為，信托公司和保險公司發(fā)展保險金信托，需要依靠專業(yè)化團(tuán)隊、完善的服務(wù)體系及運營能力等。因此，為了協(xié)助信托公司和保險公司迅速、有序開展保險金信托業(yè)務(wù)，本文結(jié)合實務(wù)中的創(chuàng)新安排和操作，討論保險金信托的法律規(guī)范相關(guān)問題。
一、人壽保險金可否作為信托財產(chǎn)？根據(jù)《中華人民共和國信托法》第七條的規(guī)定：“設(shè)立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)?！薄吨腥A人民共和國保險法》第十五條、第四十七條的規(guī)定，保險合同尚未發(fā)生約定的保險金支付情形，保單可以無條件解除，受益人可以提取該保單的現(xiàn)金價值。因此，人身保險的保單現(xiàn)金價值系投保人交納的，與保險事項發(fā)生后，保險公司應(yīng)當(dāng)支付的保險金不同，并不具有人身依附性的專屬性。保單的現(xiàn)金價值及利息等財產(chǎn)性權(quán)益是確定的、無人身屬性的財產(chǎn)。根據(jù)《人身保險公司保險條款和保險費率管理辦法（2015修訂）》（保監(jiān)會令2011年第3號）第九條的規(guī)定：“年金保險是指以被保險人生存為給付保險金條件，并按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險?！蹦杲鸨ｋU作為生前傳承的產(chǎn)品因其給付條件確定，給付時間確定，年金保險作為人身保險中的一個類別，符合《信托法》確定性的要求，因此，人身保險符合《信托法》對財產(chǎn)確定性的要求。根據(jù)《江蘇省高級人民法院關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范被執(zhí)行人所有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行的通知》第一條第一款的規(guī)定：“保險合同存續(xù)期間，人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益依照法律、法規(guī)規(guī)定，或依照保險合同約定歸屬于被執(zhí)行人的，人民法院可以執(zhí)行。人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益包括依保險合同約定可領(lǐng)取的生存保險金、現(xiàn)金紅利、退?？色@得的現(xiàn)金價值（賬戶價值、未到期保費），依保險合同可確認(rèn)但尚未完成支付的保險金，及其他權(quán)屬明確的財產(chǎn)性權(quán)益?！薄渡虾Ｊ懈呒壢嗣穹ㄔ宏P(guān)于建立被執(zhí)行人人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益協(xié)助執(zhí)行機(jī)制的會議紀(jì)要》第三條第（一）款規(guī)定：“被執(zhí)行人為投保人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于投保人的現(xiàn)金價值、紅利等保單權(quán)益。被執(zhí)行人為被保險人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于被保險人的生存金等保險權(quán)益。被執(zhí)行人為受益人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于受益人的生存金等保險權(quán)益。”因此，各地方法院普遍認(rèn)為，生存金保險，這種保險金的給付以生存為給付條件的保險利益也屬于確定的財產(chǎn)。在鄧翔、興鐵一號產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓糾紛執(zhí)行審查類執(zhí)行裁定書（（2020）最高法執(zhí)復(fù)71號）中，最高人民法院認(rèn)為：“商業(yè)保險產(chǎn)品屬于《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十一條，《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉執(zhí)行程序若干問題的解釋》第三十二條，《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第二條第一款等法律規(guī)定的“其他財產(chǎn)權(quán)利”的范圍。意外傷害、殘疾保障類人身保險產(chǎn)品雖然具有一定的人身保障功能，但其根本目的和功能是經(jīng)濟(jì)補償，其本質(zhì)上屬于一項財產(chǎn)性權(quán)益，具有一定的儲蓄性和有價性，除《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十四條及《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第五條規(guī)定的被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品等豁免財產(chǎn)外，人民法院有權(quán)對該項財產(chǎn)利益進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。人身保險的保單現(xiàn)金價值系投保人交納的，為了支付后年度風(fēng)險之用的費用，與保險事項發(fā)生后，保險公司應(yīng)當(dāng)支付的保險金不同，并不具有人身依附性的專屬性，也不是被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬所必需的生活物品和生活費用…所以在保險金給付之前，投保人對保險現(xiàn)金價值享有確定的物權(quán)所有權(quán)?！?/p>所以，人身保險金因具有財產(chǎn)性，其請求權(quán)也具有現(xiàn)實的現(xiàn)金價值，人身保險金可以作為信托財產(chǎn)。
二、信托公司可否作為投保人？根據(jù)《中華人民共和國保險法（2015修正）》第十二條規(guī)定：“人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益?！松肀ｋU是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險?！ｋU利益是指投保人或者被保險人對保險標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。”第三十一條第二款、第三款規(guī)定：“除前款規(guī)定（近親屬關(guān)系、勞動關(guān)系被視為當(dāng)然有保險利益）外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益?！薄坝喠⒑贤瑫r，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效?！币虼?，保險利益必須是合法的、確定的、經(jīng)濟(jì)的利益。人身保險中的保險利益有法定的保險利益和約定的保險利益。而在約定利益中，只要投保人與被保險人同意，即應(yīng)當(dāng)視為保險利益存在。例如，在陽光人壽保險股份有限公司吉林分公司與張希桐人身保險合同糾紛再審審查民事裁定書（（2020）吉民申2685號）中，吉林高院認(rèn)為，即便投保公司與被保險人沒有任何利益關(guān)系，但被保險人同意，投保人同意，且被保險人自行交納保費，保險金由被保險人指定的受益人領(lǐng)取，不構(gòu)造成道德風(fēng)險的情形。因此，保險有效。據(jù)此，委托人將財產(chǎn)委托給信托公司，信托公司根據(jù)委托人的要求，為委托人投保人身保險，根據(jù)委托人的要求指定受益人，并使用信托財產(chǎn)繳納保費，符合法律規(guī)定，信托公司可以作為投保人。
三、信托公司可否作為受益人？根據(jù)《中華人民共和國保險法（2015修正）》第三十九條的規(guī)定：“人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定。投保人指定受益人時須經(jīng)被保險人同意?！币虼?，指定、變更受益人為單方法律行為。只要投保人或被保險人作出指定、變更意思表示，指定、變更行為即完成，而無需保險人同意。我國《保險法》對受益人的資格則未作任何限制性規(guī)定。法院亦認(rèn)可法人可以作為受益人，同時，也認(rèn)可受益人可以是與被保險人僅有經(jīng)濟(jì)利害關(guān)系的法人。所以，人身保險金的受益人可以是信托公司。例如，在張德龍、中國人壽保險股份有限公司佛山分公司等人身保險合同糾紛民事二審民事裁定書（（2022）粵06民終7380號）中，廣東省佛山市中級人民法院認(rèn)可了人身意外保險合同中約定的受益人可以是被保險人的貸款銀行。上述約定符合法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國信托法》第十一條的規(guī)定，信托的受益人或者受益人范圍應(yīng)當(dāng)明確確定。《信托部關(guān)于加強(qiáng)規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過渡期內(nèi)信托監(jiān)管工作的通知》（信托函[2018]37號）規(guī)定，家族信托的受益人為包括委托人在內(nèi)的家庭成員。因此，信托公司可以作為受益人，法律規(guī)范對保險金信托的受益人進(jìn)行了范圍限制性規(guī)定。
四、投保人可否變更保險合同受益人為信托公司？根據(jù)《中華人民共和國保險法》第三十九條規(guī)定：“人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定。投保人指定受益人時需經(jīng)被保險人同意。被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的,可以由其監(jiān)護(hù)人指定受益人。被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，可以由其監(jiān)護(hù)人指定受益人?！钡谒氖粭l規(guī)定:“被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人。保險人收到變更受益人的書面通知后，應(yīng)當(dāng)在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單。投保人變更受益人時須經(jīng)被保險人同意?！薄蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用《中華人民共和國保險法》若干問題的解釋（三）（2020修正）》（法釋〔2015〕21號）第十條規(guī)定：“投保人或者被保險人變更受益人，當(dāng)事人主張變更行為自變更意思表示發(fā)出時生效的，人民法院應(yīng)予支持。投保人或者被保險人變更受益人未通知保險人，保險人主張變更對其不發(fā)生效力的，人民法院應(yīng)予支持。投保人變更受益人未經(jīng)被保險人同意，人民法院應(yīng)認(rèn)定變更行為無效?！钡谑粭l規(guī)定：“投保人或者被保險人在保險事故發(fā)生后變更受益人，變更后的受益人請求保險人給付保險金的，人民法院不予支持?！币虼?，在保險期間，被保險人和投保人可以變更保險受益人。而信托公司也可以作為人身保險的受益人，所以，被保險人或者投保人可以變更受益人為信托公司。但變更受益人仍有如下限制：根據(jù)《中華人民共和國保險法》第三十三條第一款規(guī)定：“投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保?！币虼?，《中華人民共和國保險法》第三十九條第三款的“被保險人為無民事行為能力人的，監(jiān)護(hù)人可以指定受益人”以及第四十一條“可以變更受益人”的規(guī)定就不可能限定在“初次投保時”，因為無民事行為能力人根本不能投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保，故第三十九條第三款適用的情形只可能是投保時被保險人為完全民事行為能力人，在保險合同生效后因客觀原因成為無民事行為能力人。同樣，變更保險受益人不能侵害保險人、被保險人的合法權(quán)益。而信托產(chǎn)品的受益人與保險產(chǎn)品的受益人存在不同的情況。變更保險受益人為信托公司的效果就是變更了保險受益人，因此，變更保險受益人為信托公司時仍要核實變更是否侵害了保險人、被保險人的合法權(quán)益。
五、保險合同解除后，保險金信托可否繼續(xù)存續(xù)？根據(jù)《中華人民共和國保險法（2015修正）》第十五條的規(guī)定：“除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同?！钡谒氖邨l規(guī)定：“投保人解除合同的，保險人應(yīng)當(dāng)自收到解除合同通知之日起三十日內(nèi)，按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值?！薄蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用〈中華人民共和國保險法〉若干問題的解釋(三)》（法釋〔2015〕21號）第十六條規(guī)定：“保險合同解除時，投保人與被保險人、受益人為不同主體，被保險人或者受益人要求退還保險單的現(xiàn)金價值的，人民法院不予支持，但保險合同另有約定的除外?！钡谑邨l規(guī)定：“投保人解除保險合同，當(dāng)事人以其解除合同未經(jīng)被保險人或者受益人同意為由主張解除行為無效的，人民法院不予支持，但被保險人或者受益人已向投保人支付相當(dāng)于保險單現(xiàn)金價值的款項并通知保險人的除外?！痹谔饺藟郾ｋU有限公司十堰中心支公司、許金龍民間借貸糾紛執(zhí)行審查類執(zhí)行裁定書（（2020）鄂執(zhí)復(fù)77號）中，湖北省高級人民法院認(rèn)為：“投保人可通過解除（人壽）保險合同提取保險單的現(xiàn)金價值，保險單的現(xiàn)金價值是投保人依法享有的財產(chǎn)權(quán)益。”在余元喜、張家思等勞務(wù)合同糾紛執(zhí)行復(fù)議執(zhí)行裁定書（2021）冀執(zhí)復(fù)547號中，河北省高級人民法院也認(rèn)為，根據(jù)上述規(guī)定，“（人壽）保險合同解除后，保險單的現(xiàn)金價值一般應(yīng)歸屬于投保人?！痹谕蹯团c京都天華會計師事務(wù)所有限公司等人身保險合同糾紛二審民事判決書（（2018）京04民終56號）中，北京市第四人民法院認(rèn)為：“《保險法司法解釋（三）》第十七條‘但書’之后的部分賦予了被保險人、受益人可以概括受讓保險合同的情形，即被保險人、受益人通過向投保人支付等同于現(xiàn)金價值的金額并通知保險人的，可以獲得變更投保人的機(jī)會?！?/p>因為，信托公司可以作為保險合同的投保人以及受益人，當(dāng)投保人設(shè)立信托后，投保人將相關(guān)保險財產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給信托公司，信托公司概括受讓了保險合同。這里的財產(chǎn)權(quán)益既包括保險受益人權(quán)益，也包括保險投保人的權(quán)益（現(xiàn)金價值）。因此，當(dāng)投保人行使單方解除權(quán)后，信托合同并不當(dāng)然終止，因為，當(dāng)投保人行使單方解除權(quán)后，投保人在保險合同中享有的財產(chǎn)權(quán)益，應(yīng)當(dāng)歸屬于信托公司。綜上，當(dāng)投保人實施保險合同單方解除權(quán)后，保險金信托可以繼續(xù)存續(xù)。
六、投保人未履行如實告知義務(wù)導(dǎo)致保險合同解除，保險金信托是否仍然存在？根據(jù)《中華人民共和國保險法》第十七條規(guī)定：“訂立保險合同，保險人…可以就保險標(biāo)的或者被保險人的有關(guān)情況提出詢問，投保人應(yīng)當(dāng)如實告知。投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務(wù)的，或者因過失未履行如實告知義務(wù)…保險人有權(quán)解除保險合同。投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人…不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，并不退還保險費。投保人因過失未履行如實告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人…不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，但可以退還保險費…”據(jù)此，如實告知義務(wù)是投保人訂立保險合同時必須履行的基本義務(wù)。因為投保人未履行如實告知義務(wù)，保險人行使解除合同權(quán)利的依據(jù)應(yīng)當(dāng)是投保人未如實告知的事項是否足以影響保險人對是否承保、如何確定承保條件和保險費率做出正確決定為判斷標(biāo)準(zhǔn)。而做出上述判斷，不能依據(jù)投保人、被保險人、受益人或保險人的主觀認(rèn)識，必須根據(jù)投保人未如實告知事項的具體內(nèi)容和性質(zhì)，依據(jù)保險行業(yè)的實際情況，行業(yè)慣例，綜合各種情況進(jìn)行客觀、全面考量。投保人不如實告知上述事項，將直接影響保險人的正確評估和決策，足以影響保險合同的訂立。當(dāng)保險人合法解除保險合同后，保險人對保險合同解除前發(fā)生的保險事故不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，同時不退還保險費。受益人與投保人，請求依照保險合同承擔(dān)保險責(zé)任支付保險金，或返還保費、保險單現(xiàn)金價值，無法的到法院的支持。而根據(jù)《信托法》第七條的規(guī)定：“設(shè)立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)?！碑?dāng)因為未履行如實告知義務(wù)，保險人解除合同時，因為保險人沒有支付義務(wù)，所以信托合同已沒有確定的信托財產(chǎn)。根據(jù)《信托法》第十一條的規(guī)定：“有下列情形之一的，信托無效：…(二)信托財產(chǎn)不能確定…”因此，當(dāng)保險合同因為未履行如實告知義務(wù)而解除時，信托合同因已沒有確定的信托財產(chǎn)而失效。但根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國保險法>若干問題的解釋（二）》第五條的規(guī)定：“保險合同訂立時，投保人明知的與保險標(biāo)的或者被保險人有關(guān)的情況，屬于保險法第十六條第一款規(guī)定的投保人‘應(yīng)當(dāng)如實告知’的內(nèi)容?！钡诹鶙l的規(guī)定：“投保人的告知義務(wù)限于保險人詢問的范圍和內(nèi)容。當(dāng)事人對詢問范圍及內(nèi)容有爭議的，保險人負(fù)舉證責(zé)任。保險人以投保人違反了對投保單詢問表中所列概括性條款的如實告知義務(wù)為由請求解除合同的，人民法院不予支持。但該概括性條款有具體內(nèi)容的除外?！钡诎藯l的規(guī)定：“保險人未行使合同解除權(quán)，直接以存在保險法第十六條第四款、第五款規(guī)定的情形為由拒絕賠償?shù)?，人民法院不予支持。但?dāng)事人就拒絕賠償事宜及保險合同存續(xù)另行達(dá)成一致的情況除外?！鄙綎|省高級人民法院在《山東省高級人民法院民二庭關(guān)于審理保險合同糾紛案件若干問題的解答》中認(rèn)為：“2.被保險人應(yīng)否承擔(dān)如實告知義務(wù)？答：根據(jù)保險法第十六條及《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國保險法>若干問題的解釋（二）》第五條規(guī)定，投保人為如實告知義務(wù)的履行主體。保險人對被保險人的詢問不能視為對投保人的詢問。但是，如果保險人就相關(guān)事項同時向投保人和被保險人進(jìn)行詢問，投保人或者被保險人只要有一人如實告知，則應(yīng)視為投保人就該事項的告知義務(wù)已經(jīng)履行?！薄?.保險代理人代投保人填寫如實告知事項，能否認(rèn)定投保人履行了如實告知義務(wù)？答：保險代理人是指根據(jù)保險人的委托授權(quán)，代理經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，并收取代理費用的人。保險代理人在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)以保險人名義進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動，其民事行為后果應(yīng)當(dāng)由保險人承擔(dān)。保險代理人代為填寫投保人如實告知事項并代投保人簽名的，應(yīng)視為保險人對投保人如實告知義務(wù)的免除。保險人再以投保人未盡如實告知義務(wù)為由，要求解除合同并免除賠償責(zé)任的，人民法院不予支持。保險代理人代為填寫后經(jīng)投保人簽名確認(rèn)的，代為填寫的內(nèi)容應(yīng)視為投保人的真實意思表示，投保人的如實告知義務(wù)并不能因此而免除。”“7.投保人申請保險合同復(fù)效時，應(yīng)否履行如實告知義務(wù)及范圍如何確定？答：保險合同的復(fù)效是指恢復(fù)已經(jīng)中止效力的保險合同效力。由于保險合同效力中止期間，保險人對于保險標(biāo)的風(fēng)險狀態(tài)是否變化并不知情，因此應(yīng)賦予保險人對保險標(biāo)的重新評估危險的權(quán)利，即不應(yīng)免除投保人的如實告知義務(wù)。由于申請復(fù)效是對原保險合同效力的延續(xù)，故合同復(fù)效時告知的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)縮減，即投保人無需就原合同已經(jīng)告知的內(nèi)容再行告知，告知內(nèi)容應(yīng)當(dāng)僅限于保險合同效力中止期間保險標(biāo)的變化的有關(guān)情況?！睗?jì)南市中級人民法院在《濟(jì)南市中級人民法院發(fā)布<關(guān)于保險合同糾紛案件94個法律適用疑難問題解析>》中認(rèn)為：“90.投保人的如實告知義務(wù)問題。保險法第十六條第一款規(guī)定“訂立保險合同，保險人就保險標(biāo)的或者被保險人的有關(guān)情況提出詢問的，投保人應(yīng)當(dāng)如實告知”。投保人應(yīng)當(dāng)如實告知的事實應(yīng)為保險標(biāo)的的重要事實，主要指足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率等事實情況，且限于保險人詢問的事項，對于保險人未詢問的事項，投保人不負(fù)如實告知義務(wù)。保險人的代理人代投保人填寫需投保人如實告知的事項并代投保人簽名的，可以因此免除投保人相應(yīng)的如實告知義務(wù)。人身保險合同中投保人的如實告知義務(wù)，不因保險人指定的機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行體檢而免除。人身保險中，被保險人雖應(yīng)保險人的要求進(jìn)行指定體檢，但投保人因故意或重大過失沒有如實告知被保險人患有保險人詢問范圍內(nèi)的疾病，且指定體檢未發(fā)現(xiàn)該疾病，投保人不能免除如實告知義務(wù)。投保人雖因故意或重大過失沒有如實告知被保險人患有保險人詢問范圍內(nèi)的疾病，但被保險人應(yīng)保險人的要求進(jìn)行了指定體檢，且指定體檢已發(fā)現(xiàn)未如實告知的疾病，視為投保人已經(jīng)履行了如實告知義務(wù)。保險人知道被保險人的體檢結(jié)果與投保人的告知不符而仍然承保，或者體檢機(jī)構(gòu)未將體檢結(jié)果告知保險人以致保險人仍然承保的，保險人以投保人未履行如實告知義務(wù)為由要求解除合同的，人民法院不予支持。保險人在締約或保險事故發(fā)生之前已經(jīng)知道或應(yīng)當(dāng)知道投保人有違反如實告知義務(wù)的情形，但仍承保的，對其在保險事故發(fā)生后拒絕承擔(dān)保險責(zé)任或者要求解除保險合同的主張，不應(yīng)予以支持。保險人在投保單詢問表中設(shè)計的“其他”等字樣的兜底條款，違反了有限告知原則，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效?！?/p>最高人民法院在《2013年最高人民法院公布三起保險合同糾紛典型案例之案例二——田某、冉某訴某保險公司人身保險合同糾紛案》中認(rèn)為：“保險公司在知道有解除事由之日起30日內(nèi)未行使該解除權(quán)，其解除權(quán)已消滅?！弊罡呷嗣穹ㄔ涸凇蹲罡呷嗣穹ㄔ?015年度公布弘揚"社會主義核心價值觀"典型案例之合同糾紛典型案例二——陳某訴中國平安人壽保險股份有限公司樂山中心支公司人身保險合同糾紛案》中認(rèn)為：“在保險合同成立之前已發(fā)生投保事故，隨后再投保，其具有主觀惡意，系惡意騙保的不誠信行為，并違反保險合同法理，此時不應(yīng)機(jī)械性地固守不可抗辯期間的限定，應(yīng)賦予保險公司解除權(quán)，且兩年不可抗辯期間適用的前提是保險合同成立兩年后新發(fā)生的保險事故，因此保險合同成立前已發(fā)生保險事故的，保險公司不應(yīng)賠償。”上海市高級人民法院在《2019年度上海法院金融商事審判十大案例之十——人身保險投保人未履行如實告知義務(wù)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》中認(rèn)為：“判斷是否符合《保險法》第十六條所規(guī)定的投保人故意或因重大過失而未履行如實告知義務(wù)，法院應(yīng)綜合考量：其一，保險代理人是否在投保時進(jìn)行合理的詢問。其二，被保險人對自身疾病的認(rèn)知度。其三，投保時，被保險人所患重疾的狀態(tài)是已確診還是一種可能發(fā)生的危險。其四，關(guān)于投保時被保險人不履行告知義務(wù)的其他可能性因素?！苯K省高級人民法院在《江蘇法院（2014）參閱案例82號：沈朱杰訴人保太倉公司“帶病投保”人身保險合同糾紛案》中認(rèn)為：“保險合同簽訂過程中，保險代理人行為的效力應(yīng)當(dāng)及于被代理人保險公司。若投保人投保時已將患病情況告知保險代理人，應(yīng)視為已向保險公司履行了重大疾病告知義務(wù)，保險公司以保險單中未記載投保人的病情、投保人系帶病投保為由，主張解除保險合同、拒絕支付保險金的，人民法院不予支持。”因此，信托受托人，信托公司在成立保險金信托時，應(yīng)審核投保人的如實告知義務(wù)是否已經(jīng)依法完善履行。并應(yīng)當(dāng)與保險公司友好合作，共同審核投保人的如實告知義務(wù)的履行情況。中國保監(jiān)會在《中國保監(jiān)會關(guān)于落實<保險銷售行為可回溯管理暫行辦法>有關(guān)事項的通知》（保監(jiān)消?！?017〕265號）具體規(guī)定了保險人銷售、簽訂保險合同時對銷售過程關(guān)鍵環(huán)節(jié)以現(xiàn)場同步錄音錄像的具體操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)。信托公司可以與保險人協(xié)同查閱審核同步錄音錄像等如實告知義務(wù)的證據(jù)。
七、信托公司如何防范騙保導(dǎo)致保險金信托失效的損失？根據(jù)《中華人民共和國保險法》第二十七條的規(guī)定：“未發(fā)生保險事故，被保險人或者受益人謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人有權(quán)解除合同，并不退還保險費。投保人、被保險人故意制造保險事故的，保險人有權(quán)解除合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任；除本法第四十三條規(guī)定外，不退還保險費…”通常來講，在人身意外傷害保險中，人身損害是如何發(fā)生的，是決定保險人賠付與否的核心內(nèi)容，保險利益相關(guān)人員不正確的陳述了事實，則構(gòu)成上述“謊稱”，也導(dǎo)致了保險人能否正確及時判斷保險事故是否是故意造成的還是意外。因此，保險利益相關(guān)人員在向保險人申請理賠時必須如實陳述。例如，明知是自動切骨機(jī)切傷大拇指，在就醫(yī)、報險的過程中，陳述是砍椰子造成的，四川省成都市中級人民法院在《李波、友邦人壽保險有限公司人身保險合同糾紛民事二審民事判決書》（(2021)川01民終19067號）中對此認(rèn)為，故意使用切骨機(jī)致傷是常見的騙保手段，砍椰子致傷是常識中的意外事故，被保險人對事實的不同陳述，造成了保險人錯誤決定賠付與否的結(jié)果，因此，被保險人錯誤陳述，屬于保險欺詐。同時，以上編造行為應(yīng)當(dāng)是相關(guān)保險利益主體主觀惡意為之，并且是能夠影響保險人是否理賠的行為。而保險事故原因不明時根據(jù)個體常識作出的誤判與上述編造行為無關(guān)；相關(guān)保險利益人有部分欺詐行為，欺詐行為并未導(dǎo)致不應(yīng)當(dāng)理賠而理賠的結(jié)果，也不夠成欺詐。例如，集裝箱落水，以船舶觸碰不明物體造成事故為由報險，后查明是浪大船舶不穩(wěn)導(dǎo)致集裝箱落水。廣東省高級人民法院在《廣州市建功船務(wù)有限公司、陳清標(biāo)海上、通海水域保險合同糾紛二審民事判決書》（(2020)粵民終2235號）中認(rèn)為，船舶觸碰不明物體所致的判斷有一定客觀事實基礎(chǔ)，并不存在主觀惡意的編造或欺詐，因此不夠成保險欺詐。四川省高級人民法院在《中國人壽財產(chǎn)保險股份有限公司南充市中心支公司、趙桃財產(chǎn)保險合同糾紛再審民事判決書》（(2018)川民再576號）中認(rèn)為，保險公司在勘察現(xiàn)場時已經(jīng)知悉司機(jī)找人頂替行為，涉案事故是撞路坎的單車事故的事實也在現(xiàn)場就已查清，且頂替行為與保險公司賠付與否無關(guān)，因此，頂替行為不構(gòu)成欺詐。而“騙?！钡慕Y(jié)果是保險人有權(quán)拒絕支付保險金，導(dǎo)致保險金信托中信托財產(chǎn)不確定說沒有財產(chǎn)，信托失效。但信托公司難以知曉更難以控制，在投保人、被保險人存在“騙?！毙袨?。而在保險公司已向保險受益人即信托公司支付保險金的情況下，保險公司可能要求信托公司退回已支付的保險金，若此時信托公司已經(jīng)按照信托合同的約定向信托受益人分配信托利益的，可能無法足額向保險公司退回。對此，信托公司可以與保險公司簽署相關(guān)協(xié)議，約定在發(fā)生“騙?！钡那闆r下，信托公司作為保險受益人僅以剩余信托財產(chǎn)為限退回保險金，若屆時因信托公司已向受益人分配信托利益等原因?qū)е聼o法足額退回保險金的，保險人應(yīng)自行根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定向投保人或其他相關(guān)方追償，與受托人無關(guān)。此外，在信托合同中向委托人揭示因投保人、被保險人“騙?！睂?dǎo)致保險金被退回的風(fēng)險，同時約定，若信托公司因騙保行為遭受損失的，委托人應(yīng)向受托人賠償。若屆時因信托財產(chǎn)已經(jīng)部分或全部分配等原因?qū)е滦磐胸敭a(chǎn)不足以覆蓋應(yīng)退回保險人的保險金的，委托人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向信托受益人追回款項，受托人無義務(wù)協(xié)助。
八、小結(jié)2023年3月7日，新一輪國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案揭曉。金融監(jiān)管領(lǐng)域改革力度居首。改革的主要內(nèi)容包括：在原中國銀行保險監(jiān)督管理委員會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局、建立以中央派出機(jī)構(gòu)為主的地方金融監(jiān)管體制、中國證監(jiān)會從事業(yè)單位改為國務(wù)院直屬行政機(jī)構(gòu)、改革央行分支機(jī)構(gòu)、完善國有金融資本管理體制、金融監(jiān)管部門人員全部轉(zhuǎn)為公務(wù)員并執(zhí)行公務(wù)員待遇標(biāo)準(zhǔn)等。就此次機(jī)構(gòu)改革而言，這次改革核心在于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)從事業(yè)單位變成國務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)。這一改變最大的效果就在于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律地位的提升。也就是說，今后，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過制定部門規(guī)章的形式對具體行業(yè)、具體領(lǐng)域以及由此衍生出創(chuàng)新性業(yè)務(wù)風(fēng)險等予以規(guī)制，并據(jù)此對市場中出現(xiàn)的新的風(fēng)險點予以處罰，進(jìn)而引導(dǎo)行業(yè)健康發(fā)展。所以，保險、信托應(yīng)立足自身優(yōu)勢協(xié)調(diào)合作，深入解析產(chǎn)品法律構(gòu)造，妥善解決不同法律制度之間的磨合，謹(jǐn)慎把握當(dāng)事人角色定位。在賦予保險金信托靈活設(shè)計空間以滿足委托人實際需求的同時，通過法律構(gòu)造避免因產(chǎn)品存法律瑕疵而導(dǎo)致財富傳承目的落空，以及避免遭受不必要的監(jiān)管處罰。
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