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9月10日下午，四川建永律師事務(wù)所舉辦了每周例行的案件服務(wù)學習會，本次交流學習會的主要議題為“私人財富管理發(fā)展業(yè)務(wù)前景及內(nèi)容”。本次學習會由建永4部領(lǐng)辦律師巫元明律師負責主講，巫元明律師作為亞太財富管理律師研究會成員，長期致力于私人財富管理領(lǐng)域的研究與實務(wù)。本次會議，事務(wù)所全體律師及員工一并參與學習交流。
關(guān)于私人財富管理
首先，巫律師簡要介紹了私人財富管理的概念。私人財富管理，指的是以高凈值人群（家庭）及其企業(yè)為最終服務(wù)對象，并以家族財富長期保值增值、有序管理、順利傳承為目標，綜合利用法律工具、金融工具及其他專業(yè)工具為其提供定制化的財富風險管理（企業(yè)治理結(jié)構(gòu)設(shè)計、家企債務(wù)隔離、家族企業(yè)傳承、家庭財富保全及傳承、婚姻財富規(guī)劃等）綜合解決方案。在私人財富管理業(yè)務(wù)中，律師所服務(wù)的對象主要有自然人客戶及其企業(yè)、財富管理機構(gòu)兩大類。其中前者包括客戶個人小家庭、客戶的企業(yè)、客戶的家庭成員與客戶自設(shè)家辦，后者則包括銀行（私行部）、信托公司與第三方財富公司。私人財富管理業(yè)務(wù)前景
巫律師提到，根據(jù)招商銀行與貝恩咨詢聯(lián)合發(fā)布的《中國私人財富報告》顯示，2020年，全國個人持有的可投資資產(chǎn)達到241萬億人民幣，2018-2020年年均復合增長率為13%。2020年，可投資資產(chǎn)1000萬人民幣以上的高凈值人群達到262萬人，中國高凈值人群共持有可投資資產(chǎn)超90萬億，高凈值人群數(shù)量超過5萬人的省份有17個，四川已經(jīng)超過10萬人，位列第一梯隊。目前，隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，高凈值人群開始呈年輕化趨勢，40歲以下的占比逐年升高。其中，私人財富管理的各項需求中，財富傳承的需求逐漸減少，創(chuàng)造財富的需求則明顯提升。從高凈值客戶視角來看，其核心目標是以最小的成本實現(xiàn)創(chuàng)富、傳富、守富、享富，對于企業(yè)。需要有律師協(xié)助稅務(wù)籌劃、維持企業(yè)有序運轉(zhuǎn)、順利完成接班交接、有效隔離經(jīng)營風險。對于家業(yè)，則要實現(xiàn)資產(chǎn)配置保值增值、家庭關(guān)系幸福和睦、財富傳承基業(yè)長青以及享受良好的居住醫(yī)療教育環(huán)境。從財富管理機構(gòu)視角來看，其需要滿足客戶多元化需求：財產(chǎn)保全、財富傳承；提供增值服務(wù)：移民、稅務(wù)申報、海外置業(yè)等；家族信托、全權(quán)委托資產(chǎn)管理；培養(yǎng)財富、金融、法律、稅務(wù)等專業(yè)技能……諸如此類的需求，都需要依靠專業(yè)的財富管理律師提供幫助。私人財富管理業(yè)務(wù)內(nèi)容
緊接著，巫律師又具體講解了私人財富管理的業(yè)務(wù)內(nèi)容。從團隊上來講。私人財富管理律師包括了財富管理律師、家事律師、公司法律師、國內(nèi)稅務(wù)師、國際稅務(wù)師、移民律師、各類投資專家、保險經(jīng)紀人等。其服務(wù)的對象，包括自然人客戶及其家庭成員、民營企業(yè)、財富管理機構(gòu)（銀行、保險、信托、第三方財富、家辦）。從服務(wù)內(nèi)容上講，也分為對應(yīng)的三類。第一類是家庭財富傳承、家族憲法及家族治理、私人稅務(wù)籌劃、家庭資產(chǎn)保全、CRS下全球資產(chǎn)配置與家族信托規(guī)劃。第二類是企業(yè)家業(yè)風險隔離、企業(yè)稅務(wù)籌劃、家族企業(yè)傳承規(guī)劃、家族企業(yè)股權(quán)信托、家族財富投資機構(gòu)與跨境投資財富規(guī)劃。第三類是客戶財富管理理念宣傳、從業(yè)隊伍培訓、機構(gòu)新產(chǎn)品研發(fā)、重要客戶陪談、組建FO服務(wù)團隊、大額保單資產(chǎn)配置。典型案例分享
為了便于大家更直觀地理解私人財富管理的重要性，巫律師舉了幾個非常典型的案例。張總夫婦有數(shù)億家產(chǎn)，女兒25歲，已經(jīng)在談婚論嫁了，但女婿家境一般，張總夫婦打算拿出1000萬元作為嫁妝。但張總夫婦考慮到，萬一女兒婚姻出現(xiàn)危機，1000萬元嫁妝在離婚時會被女婿分割，再加上女兒平時花錢大手大腳，又擔心其將1000萬元快速揮霍。如果按照傳統(tǒng)的做法，就是買一套全款的房產(chǎn)登記在女兒名下，這樣一來便屬于婚前財產(chǎn)，離婚時也不用分割。但卻缺乏流動性，變現(xiàn)困難。同時張總二人會對房產(chǎn)完全失控，女兒可以隨時在房本上加上女婿的名字，也可隨時將房子轉(zhuǎn)讓、抵押，若女兒意外去世，房子屬于女兒的遺產(chǎn)，女婿依然可以繼承。而如果采取房產(chǎn)管理的思維，可以采取大額年金保單+單獨贈與協(xié)議的方式，這樣一來，這筆錢具有一定的流動性，女兒可以按年（或按月）領(lǐng)取年金，滿足其日常生活開銷，并且年金單獨贈與女兒，屬于女兒的個人財產(chǎn)，離婚時不予分割，同時保單所有權(quán)屬于投保人，能夠避免女兒揮霍。除此之外，巫律師還舉了幾個不同類型的案例，充分說明了隨著經(jīng)濟的發(fā)展，私人財富管理業(yè)務(wù)在未來的需求會越來越大，地位也越來越重要。
