存款保險(xiǎn)是各國(guó)普遍實(shí)施的一項(xiàng)金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安排。世界上已經(jīng)有140多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度，使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是國(guó)際通行做法。

11月6日，中國(guó)人民銀行發(fā)出通知，授權(quán)參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)自2020年11月28日起使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)。

根據(jù)工作安排，存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)在2020年11月28日統(tǒng)一啟用前，自2020年11月7日起，將在河北省內(nèi)丘縣、山西省臨汾市、遼寧省鐵嶺市、江蘇省揚(yáng)州市、山東省臨沂市、河南省漯河市、湖北省孝感市、湖南省華容縣、四川省樂(lè)山市、云南省元謀縣、陜西省渭南市等11個(gè)市（縣）范圍內(nèi)先行啟用。

目前，全國(guó)受存款保險(xiǎn)保障的金融機(jī)構(gòu)共4025家。什么是存款保險(xiǎn)？哪些機(jī)構(gòu)可以使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)？存款保險(xiǎn)的保障范圍是什么？第一財(cái)經(jīng)記者梳理重點(diǎn)如下：

一、什么是存款保險(xiǎn)？

存款保險(xiǎn)又稱存款保障，是指國(guó)家通過(guò)立法的方式，對(duì)公眾的存款提供明確的法律保障，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

2015年國(guó)務(wù)院頒布了《存款保險(xiǎn)條例》，自2015年5月1日起施行。存款保險(xiǎn)制度建立后，有利于更好地保護(hù)存款人的權(quán)益，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康穩(wěn)定發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定。

二、存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)有什么作用？

使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是國(guó)際上的通行做法。通過(guò)存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)這種直觀、醒目、具有公信力的方式，有助于儲(chǔ)戶特別是金融知識(shí)相對(duì)匱乏的基層儲(chǔ)戶更加方便地識(shí)別參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，更好地了解其存款受到國(guó)家存款保險(xiǎn)制度的法律保障，有利于更好地保護(hù)存款人和參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，進(jìn)一步提升公眾對(duì)存款保險(xiǎn)制度的認(rèn)知，有利于維護(hù)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)秩序和金融穩(wěn)定，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

三、哪些機(jī)構(gòu)可以使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)？

中國(guó)人民銀行授權(quán)參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)使用存款保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)。具體包括我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的，具有法人資格的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。為了便于公眾查詢，中國(guó)人民銀行將在網(wǎng)站公布參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)名單，并定期更新。

四、存款保險(xiǎn)的保障范圍

被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄，也包括企業(yè)及其他單位存款，本金和利息都屬于被保險(xiǎn)存款范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款除外。將少數(shù)特定存款排除在存款保險(xiǎn)保護(hù)范圍之外，有利于發(fā)揮市場(chǎng)約束機(jī)制作用，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，這也是國(guó)際常見(jiàn)做法。

存款保險(xiǎn)能夠?yàn)槿客侗C(jī)構(gòu)99%以上的存款人提供全額保護(hù)。實(shí)行限額償付，并不意味限額以上的存款沒(méi)有安全保障。

按照《存款保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金可以用于向存款人償付被保險(xiǎn)存款，也可以為其他合格投保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金支持，以促成其收購(gòu)或者承擔(dān)被接管、被撤銷(xiāo)或者申請(qǐng)破產(chǎn)的投保機(jī)構(gòu)的全部或者部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債。從已建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)看，多數(shù)情況下是先使用存款保險(xiǎn)基金支持其他合格的投保機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行“接盤(pán)”，收購(gòu)或者承接其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債，使存款人的存款轉(zhuǎn)移到其他合格的投保機(jī)構(gòu)，繼續(xù)得到全面保障。確實(shí)無(wú)法由其他投保機(jī)構(gòu)收購(gòu)、承接的，才按照最高償付限額直接償付被保險(xiǎn)存款。此外，超過(guò)最高償付限額的存款，可以依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中按照比例受償。

五、受存款保險(xiǎn)保障的金融機(jī)構(gòu)有多少家？

目前，全國(guó)受存款保險(xiǎn)保障的金融機(jī)構(gòu)共4025家。

總體上看，存款保險(xiǎn)制度實(shí)施五年來(lái)運(yùn)行平穩(wěn)，功能不斷完善，存款保險(xiǎn)在保障存款人權(quán)益、增強(qiáng)公眾信心、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)約束、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展等方面的作用逐步顯現(xiàn)。

從各國(guó)經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)是中小銀行發(fā)展的重要有利條件，客觀上可以增強(qiáng)中小銀行的信用，有利于為之創(chuàng)造一個(gè)與大銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)包括大、中、小銀行在內(nèi)的各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均衡健康發(fā)展。從監(jiān)測(cè)情況看，《存款保險(xiǎn)條例》施行以來(lái)，大、中、小銀行存款格局總體保持穩(wěn)定，中小銀行的市場(chǎng)份額穩(wěn)中有升。截至2020年9月末，中小銀行存款市場(chǎng)份額比《存款保險(xiǎn)條例》出臺(tái)時(shí)上升2.5個(gè)百分點(diǎn)。

六、為什么要實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率？

風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率機(jī)制是指根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況來(lái)征收保費(fèi)的制度安排。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，將投保機(jī)構(gòu)按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)，確定不同的費(fèi)率水平，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的投保機(jī)構(gòu)適用較高費(fèi)率，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的投保機(jī)構(gòu)適用較低費(fèi)率，有利于督促投保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、約束風(fēng)險(xiǎn)。

1993年，美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）首次引入基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率機(jī)制，區(qū)分投保機(jī)構(gòu)的不同情況，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，防止機(jī)構(gòu)通過(guò)高息攬儲(chǔ)、投資高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)等行為加大自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率機(jī)制有利于促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，強(qiáng)化市場(chǎng)約束，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)存款保險(xiǎn)實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率相結(jié)合的制度。我國(guó)差別費(fèi)率實(shí)施比較迅速、平穩(wěn)。2015年以基準(zhǔn)費(fèi)率起步，2016年起，我國(guó)存款保險(xiǎn)開(kāi)始實(shí)行基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)來(lái)說(shuō)，這是一個(gè)巨大的推進(jìn)。機(jī)制建立后，存款保險(xiǎn)能夠通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)和公平競(jìng)爭(zhēng)。考慮到對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和精確計(jì)量有一個(gè)逐步完善的過(guò)程，初期實(shí)行比較簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率。目前，風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率主要根據(jù)投保機(jī)構(gòu)存款規(guī)模、資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、公司治理，同時(shí)結(jié)合評(píng)級(jí)等因素確定，能夠較好地反映投保機(jī)構(gòu)真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，有效發(fā)揮了差別費(fèi)率的正向激勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)約束作用。

七、為什么要賦予存款保險(xiǎn)早期糾正職責(zé)？

早期糾正是存款保險(xiǎn)一項(xiàng)關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。1991年，美國(guó)首次在存款保險(xiǎn)制度中引入了早期糾正機(jī)制。早期糾正允許存款保險(xiǎn)對(duì)問(wèn)題投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行早期介入和糾正并迅速關(guān)閉經(jīng)營(yíng)不善的機(jī)構(gòu)，將可能產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)及存款保險(xiǎn)基金的損失降到最低。

存款保險(xiǎn)不是“付款箱”，早期糾正能有效強(qiáng)化對(duì)投保機(jī)構(gòu)的約束，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際存款保險(xiǎn)協(xié)會(huì)指出，存款保險(xiǎn)作為最大的利益相關(guān)方，賦予其早期糾正職責(zé)，是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)行的基礎(chǔ)，有利于進(jìn)一步提升金融安全網(wǎng)的整體效能。

早期糾正有利于促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)、少發(fā)生”。做為最大利益相關(guān)方，存款保險(xiǎn)具有事前主動(dòng)約束防范金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)力。存款保險(xiǎn)早期糾正職責(zé)有利于強(qiáng)化對(duì)投保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束。

實(shí)行早期糾正，發(fā)揮存款保險(xiǎn)對(duì)金融監(jiān)管的補(bǔ)充和支持作用?！队行Т婵畋ｋU(xiǎn)制度核心原則》指出，賦予存款保險(xiǎn)早期糾正職責(zé)，可以進(jìn)一步促進(jìn)監(jiān)管質(zhì)量和效率的提升。