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西藏證監(jiān)局出手！一日開出2張罰單，涉及2家證券公司、4名保代。今日，西藏證監(jiān)局連出2張罰單，中信證券、國開證券及相關保代被罰。值得一提的是，兩個罰單所涉及的投行項目都是同一個——華鈺礦業(yè)，中信證券為首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構，國開證券為公開發(fā)行可轉換公司債券項目的保薦機構。證監(jiān)局表示，兩家券商應認真查找和整改問題，建立健全投行業(yè)務內控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務質量。中信證券及2名保代被出具警示函4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布了《關于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》。
經(jīng)查，中信證券作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續(xù)督導工作中存在兩方面問題：首先，對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查不到位，未保持應有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導發(fā)行人有效防止關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一方面，中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現(xiàn)場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業(yè)2017年關聯(lián)交易情況發(fā)表恰當?shù)暮瞬橐庖姟Ｍ瑫r，工作底稿中未見關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查的支撐材料，未對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查結論形成證據(jù)支撐。另一方面，2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現(xiàn)場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關聯(lián)交易制度執(zhí)行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯(lián)方及關聯(lián)交易履行審慎核查程序。其次，對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續(xù)督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。證監(jiān)局表示，中信證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第58號）第四條、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。徐某、宋某新作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目持續(xù)督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。“根據(jù)相關規(guī)定，決定對中信證券及徐某、宋某新采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。你們應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全投行業(yè)務內控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務質量”，證監(jiān)局表示。國開證券及2名保代被談話同日，也與華鈺礦業(yè)有關，西藏證監(jiān)局發(fā)布了《關于對國開證券股份有限公司、胡某、田某橋采取監(jiān)管談話措施的決定》。
經(jīng)查，國開證券作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月保薦工作中存在多方面問題。一是對主要客戶背景調查不到位。未見相關背景調查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。二是訪談程序執(zhí)行不到位。一是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。二是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。三是未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結果，未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件，未留存回函快遞運單。四是對應收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業(yè)核實相關原因。證監(jiān)局表示，國開證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。胡某、田某橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十二條的規(guī)定，決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。他們將于2023年4月20日攜帶有效身份證件到西藏證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。欄目主編：趙翰露 文字編輯：董思韻 題圖來源：上觀題圖 圖片編輯：朱瓅 來源：作者：券商中國 云中蘭
經(jīng)查，中信證券作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續(xù)督導工作中存在兩方面問題：首先，對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查不到位，未保持應有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導發(fā)行人有效防止關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一方面，中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現(xiàn)場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業(yè)2017年關聯(lián)交易情況發(fā)表恰當?shù)暮瞬橐庖姟Ｍ瑫r，工作底稿中未見關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查的支撐材料，未對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查結論形成證據(jù)支撐。另一方面，2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現(xiàn)場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關聯(lián)交易制度執(zhí)行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯(lián)方及關聯(lián)交易履行審慎核查程序。其次，對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續(xù)督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。證監(jiān)局表示，中信證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第58號）第四條、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。徐某、宋某新作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目持續(xù)督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。“根據(jù)相關規(guī)定，決定對中信證券及徐某、宋某新采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。你們應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全投行業(yè)務內控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務質量”，證監(jiān)局表示。國開證券及2名保代被談話同日，也與華鈺礦業(yè)有關，西藏證監(jiān)局發(fā)布了《關于對國開證券股份有限公司、胡某、田某橋采取監(jiān)管談話措施的決定》。經(jīng)查，國開證券作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月保薦工作中存在多方面問題。一是對主要客戶背景調查不到位。未見相關背景調查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。二是訪談程序執(zhí)行不到位。一是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。二是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。三是未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結果，未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件，未留存回函快遞運單。四是對應收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業(yè)核實相關原因。證監(jiān)局表示，國開證券上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。胡某、田某橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十二條的規(guī)定，決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。他們將于2023年4月20日攜帶有效身份證件到西藏證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。欄目主編：趙翰露 文字編輯：董思韻 題圖來源：上觀題圖 圖片編輯：朱瓅 來源：作者：券商中國 云中蘭
