【必讀警示】建議幣圈重點(diǎn)看第1個(gè)案例；養(yǎng)老金融看第2個(gè)案例；微商看第3個(gè)案例；外匯看第4個(gè)案例；票據(jù)看第5個(gè)案例；股票看第6個(gè)案例；發(fā)債看第7個(gè)案例；壽險(xiǎn)看第8個(gè)案例；小貸看第9個(gè)案例；車險(xiǎn)看第10個(gè)案例。（為金融老友貢獻(xiàn)一點(diǎn)法律力量）

昨晚，上海檢察官方公眾號(hào)推出《2019年上海金融檢察白皮書》，其中我們對(duì)于“上海檢察機(jī)關(guān)懲治金融犯罪典型案例”這一分報(bào)告進(jìn)行了學(xué)習(xí)研讀，略有心得。

縱觀整個(gè)白皮書的風(fēng)格，尤其是金融犯罪典型案例分報(bào)告，分明有刑事合規(guī)的痕跡，檢察官苦口婆心的勸導(dǎo)讀者不要因?yàn)椴欢ɑ騼e幸心理而觸犯刑法。甚至在有些案件中，檢察官直接提示了應(yīng)當(dāng)注意的重點(diǎn)和合法行事的要點(diǎn)。颯姐將金融辯護(hù)中的心得匯入其中，僅供老友參考。

1

陳某甲洗錢案

案情：

陳某甲明知陳某乙涉嫌犯罪并逃往香港，還用個(gè)人賬戶將陳某乙的贓款300萬(wàn)轉(zhuǎn)賬給陳某乙；并將贓款購(gòu)買的車輛變賣90萬(wàn)元，以比特幣轉(zhuǎn)給陳某乙。

陳某甲，洗錢罪成立，判刑二年，罰金20萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

幣圈的朋友對(duì)于購(gòu)買各種虛擬幣非常熟悉，比特幣用于跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)十分便捷，也成為近年來(lái)洗錢的重要手段之一。

我們奉勸在新加坡、日本等國(guó)家和地區(qū)擁有區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)的朋友，認(rèn)真對(duì)待比特幣、以太幣等虛擬幣的轉(zhuǎn)移（支付工資、股東分紅以避稅）。本案雖為洗錢類犯罪，但其警示意義絕不僅在此，ICO在我國(guó)屬于非法公開融資，以比特幣為代表的虛擬幣的法律性質(zhì)是“特定的虛擬商品”。

近期，民商判決中對(duì)于虛擬幣的態(tài)度有所寬容，但刑法上對(duì)于涉幣類犯罪的打擊始終嚴(yán)厲。利用虛擬幣洗錢、逃稅，都構(gòu)成相應(yīng)犯罪，應(yīng)當(dāng)受到嚴(yán)懲。

上海檢方給出了三個(gè)監(jiān)管建議：

虛擬貨幣供應(yīng)商或其它實(shí)體開展超過(guò)一定數(shù)額的虛擬資產(chǎn)交易時(shí)，需對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

虛擬資產(chǎn)提供者在涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)需提供交易詳細(xì)信息備查。

關(guān)注上游犯罪資金去向，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能資金轉(zhuǎn)移線索并進(jìn)行追查。

據(jù)颯姐了解，9.4之前有關(guān)部門針對(duì)國(guó)內(nèi)當(dāng)時(shí)比較大的幾家虛擬幣交易所進(jìn)行過(guò)幾輪“反洗錢檢查”，后期又要求進(jìn)行用戶國(guó)籍甄別等；9.4之后，在我國(guó)發(fā)行虛擬幣屬于非法，但場(chǎng)外虛擬幣交易還在進(jìn)行。

對(duì)于虛擬幣的態(tài)度，近年來(lái)的看法和政策一直在變動(dòng)之中，尤其是Libra出現(xiàn)之后，我國(guó)官方數(shù)字貨幣也“呼之欲出”。

不過(guò)，颯姐個(gè)人觀點(diǎn)，所謂“虛擬幣供應(yīng)商”近年來(lái)很難合法地回到中國(guó)本土市場(chǎng)，涉眾問(wèn)題+價(jià)格極不穩(wěn)定是虛擬幣交易天生的Bugs，無(wú)法根除。在有P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的前車之鑒基礎(chǔ)上，幣圈的世界依舊“見不得法律之光”。

2

丁某某非法吸收公眾存款罪

案情：

丁某某經(jīng)營(yíng)“養(yǎng)老項(xiàng)目”，接受大量老年人投資，聲稱可以“投資養(yǎng)老”有固定回報(bào)，后入不敷出，造成投資人經(jīng)濟(jì)損失，投資人大多為60歲以上的老年人。

丁某某，非法吸收公眾存款罪成立，判處四年有期徒刑，罰金10萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

本案背后有深刻地“刑事政策學(xué)”緣由，根據(jù)案情我們可以了解，集資人多為老年人，該群體自我保護(hù)能力較低，法律對(duì)其傾斜性保護(hù)無(wú)可厚非。

若本案中，丁某并無(wú)養(yǎng)老項(xiàng)目，而是先募資再進(jìn)行養(yǎng)老項(xiàng)目開發(fā)，此案將有另外一幅場(chǎng)景，如果颯姐猜的沒(méi)錯(cuò)，將從現(xiàn)在的非法吸收公眾存款罪，直接飆升為刑法第266條詐騙罪，刑期隨之翻倍+。

所以，現(xiàn)有項(xiàng)目還是先募資，其實(shí)對(duì)于真實(shí)的案件而言，還是有很大不同。也許有學(xué)者來(lái)較真，將主觀故意拿出來(lái)分析，呵呵，不必了，實(shí)踐中要想證明項(xiàng)目有可行性，難于蜀道。

我們也想透過(guò)本案來(lái)提醒讀者，切勿動(dòng)弱者的奶酪，公法是保護(hù)法益，支撐公平正義的中流砥柱，不要以“平等主體之間的法律關(guān)系”這樣的思路來(lái)看待類似投資糾紛。沒(méi)有十足的把握，請(qǐng)不要隨意與C端弱勢(shì)群體發(fā)生金錢往來(lái)。

3

何某某組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)案

案情：

何某某在網(wǎng)上設(shè)立一家電子商城，設(shè)計(jì)不同的會(huì)員資格，按照推薦發(fā)展成會(huì)員的先后順序組成“上下線”，將不同層級(jí)會(huì)費(fèi)中6%-20%用于返利，案發(fā)時(shí)共有300人，形成了8個(gè)層級(jí)。

何某某，組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪成立，判刑一年三個(gè)月，罰金三萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

做微商的朋友們，賣保健品的朋友們，組織信用卡代償?shù)?，甚至部分賣保險(xiǎn)的朋友，一定要注意刑法第224條之一組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪。

上海檢察官在提示中，區(qū)分了組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)別（本案最初偵查方向是非法吸收公眾存款罪，后經(jīng)檢方引導(dǎo)查證后認(rèn)定組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪）。

后疫情時(shí)代，經(jīng)濟(jì)拮據(jù)+線上辦公便利導(dǎo)致更多人參與到網(wǎng)上的各種所謂“在家月入百萬(wàn)”的“好工作”，颯姐甚至在自己的朋友圈發(fā)現(xiàn)了類似廣告。抱著試一試的態(tài)度，也許有些朋友就會(huì)加入到網(wǎng)絡(luò)傳銷的行列中去，深陷其中無(wú)法自拔。一旦發(fā)現(xiàn)“多級(jí)返利”，讀者朋友們就要警醒，也可以給颯姐公號(hào)留言，我們可以幫忙做一些初步判斷。

4

蕭某某等人騙購(gòu)?fù)鈪R

案情：

蕭某某、葉某某利用其控制的境內(nèi)外公司開展虛假對(duì)外貿(mào)易，多次到銀行辦理購(gòu)匯，匯款到實(shí)際控制的銀行賬戶1800萬(wàn)美元。

蕭某某等人，騙購(gòu)?fù)鈪R罪成立，判處一年六個(gè)月不等，并處罰金。

學(xué)習(xí)心得：

確實(shí)如檢察官所說(shuō)，行為人利用虛假出口貿(mào)易向銀行騙購(gòu)?fù)鈪R轉(zhuǎn)匯離境，達(dá)到逃匯倒匯的目的，這是地下錢莊慣用的作案手法。

颯姐接觸的案件中，使用類似手法作案的也屬常見。

這就提醒國(guó)內(nèi)一些所謂“高收入階層”，轉(zhuǎn)移國(guó)內(nèi)資產(chǎn)到國(guó)外，如果使用虛假貿(mào)易或虛假合同等方式，不僅是違法的，而且構(gòu)成犯罪。切勿以身試法。

當(dāng)然，逃匯類犯罪也要注意刑事政策的變化，若每位中國(guó)人每年換取美金的數(shù)額上限從5萬(wàn)美金變化成更高的數(shù)額，甚至放開，那么這個(gè)罪名的使用頻率和存廢就要重新考量了。

5

孫某某騙取票據(jù)承兌案

案情：

公司股東和實(shí)際負(fù)責(zé)人孫某某通過(guò)偽造的合同和倉(cāng)單作為質(zhì)押，騙取銀行開具四張承兌匯票共計(jì)6332萬(wàn)元，再通過(guò)他人貼現(xiàn)用于公司經(jīng)營(yíng)，后無(wú)法償還，被公訴。

孫某某，騙取票據(jù)承兌罪，判處有期徒刑五年，罰金50萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

也許從檢方角度看，孫某某的行為具有社會(huì)危害性，構(gòu)成犯罪應(yīng)當(dāng)嚴(yán)懲。從辯護(hù)人角度看，孫某某將承兌匯票換來(lái)的錢，全部用于公司經(jīng)營(yíng)，并未個(gè)人揮霍，其實(shí)他還是想讓公司能夠運(yùn)轉(zhuǎn)下去，想保住公司。

但從客觀上講，孫某某確實(shí)從銀行拿到了四張匯票，共計(jì)6332萬(wàn)元。但這個(gè)結(jié)果，銀行也有責(zé)任。因此，檢察官給出了三個(gè)控制風(fēng)險(xiǎn)的辦法，颯姐認(rèn)為是給銀行的三個(gè)合規(guī)要點(diǎn)，請(qǐng)銀行咖注意記錄：

（1）通過(guò)審查基礎(chǔ)交易的商業(yè)目的和交易的合理性，確保還款來(lái)源的真實(shí)；

（2）關(guān)注貿(mào)易及擔(dān)保物的真實(shí)性，確保掌握貨權(quán)；

（3）注意對(duì)融資企業(yè)資金用途的監(jiān)測(cè)，防止套取資金用于償債等非經(jīng)營(yíng)用途。

颯姐認(rèn)為，未來(lái)票據(jù)將被區(qū)塊鏈技術(shù)改造，電票+物聯(lián)網(wǎng)之下，銀行對(duì)于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和票據(jù)流轉(zhuǎn)情況將更加清晰，漏洞將越來(lái)越少，騙取票據(jù)承兌案件將大幅度減少。

6

姜某某利用未公開信息交易案

案情：

姜某某頻繁與A基金經(jīng)理柳某交流股票信息，柳明知姜從事股票投資業(yè)務(wù)，仍然利用職務(wù)便利將A基金交易股票的未公開信息泄露給姜，姜進(jìn)行趨同交易，同步買賣76只股票，獲利4619.02元。

姜某某，利用未公開信息交易罪成立，判處有期徒刑五年九個(gè)月，并處罰金人民幣4000萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

颯姐代理一樁利用未公開信息交易案時(shí)，恰逢馬樂(lè)案被最高檢抗訴，依稀還記得當(dāng)時(shí)的情景，第一次金融犯罪抗訴案件。馬樂(lè)案后，這個(gè)罪名由多數(shù)為緩刑的局面，變成現(xiàn)在多數(shù)為實(shí)刑的局面。

本案本身很典型，沒(méi)有啥大爭(zhēng)議點(diǎn)，只是提醒諸位能夠接觸到信息的朋友，切勿僥幸，人家證監(jiān)會(huì)的稽查大隊(duì)不是吃素的，數(shù)據(jù)清清楚楚，一觸即發(fā)，證據(jù)特別扎實(shí)，辯白都很無(wú)力；切勿以身試法，就像在攝像頭底下偷東西一樣，一舉一動(dòng)，盡在掌握。

7

林某某等三人欺詐發(fā)行債券案

案情：

林某、葉某分別是A公司經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理，王某系會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)人員。三人明知A公司財(cái)務(wù)不符合債券發(fā)行要求，篡改數(shù)據(jù)等，制作嚴(yán)重失實(shí)的審計(jì)報(bào)告等。A公司無(wú)力償還私募債券，造成投資人重大經(jīng)濟(jì)損失。

林某等人，欺詐發(fā)行債券罪成立，有期徒刑2年緩刑2年至有期徒刑3年不等，罰金20萬(wàn)。

學(xué)習(xí)心得：

會(huì)計(jì)老友和非訴律師一定要特別小心，不能為了做業(yè)務(wù)，賺點(diǎn)錢就把聲譽(yù)和自由搭進(jìn)去。

由于信息不對(duì)稱，法律才設(shè)置了制度安排，要求證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，發(fā)揮證券市場(chǎng)“看門人”的功能。

近年來(lái)，颯姐身邊的會(huì)計(jì)師、律師朋友也有因?yàn)轭愃剖录坏蹁N執(zhí)照甚至判刑的案例，對(duì)于會(huì)計(jì)師而言，有些過(guò)失行為也可能構(gòu)成犯罪，一定要實(shí)事求是，如履薄冰，切勿麻痹大意。

8

朱某職務(wù)侵占案

案情：

朱某等14人利用擔(dān)任某人壽保險(xiǎn)公司上海某分部經(jīng)理等職務(wù)，虛假增員，虛構(gòu)保單掛在虛假增員的業(yè)務(wù)員名下，侵占被害單位的聘才費(fèi)、訓(xùn)練津貼、人才引進(jìn)獎(jiǎng)勵(lì)共計(jì)320萬(wàn)元。

朱某等，職務(wù)侵占罪成立，分為判處2年6個(gè)月至拘役不等的刑期。

學(xué)習(xí)心得：

之前，確實(shí)不知道保險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)還能這么玩，也許朱某等一開始沒(méi)有認(rèn)為這種行為屬于犯罪，他們只是覺得擴(kuò)充團(tuán)隊(duì)有難度，但是虛構(gòu)一些團(tuán)隊(duì)成員既能有面子又能有錢賺，兩全其美，這就是法律意識(shí)淡漠的表現(xiàn)。

上海檢方本次把這個(gè)案例公布出來(lái)，也正好提醒了保險(xiǎn)公司：地推人員眾多，決不能疏于對(duì)團(tuán)隊(duì)的管理。建議各個(gè)保險(xiǎn)公司對(duì)于各區(qū)銷售團(tuán)隊(duì)進(jìn)行刑法基礎(chǔ)知識(shí)的普及，防止類似事件的重演。

9

賈某詐騙案

案情：

賈某為小貸公司從業(yè)人員，以小額借貸為名，伙同社會(huì)人員對(duì)被害人進(jìn)行套路貸。

賈某，詐騙罪成立。判處5年6個(gè)月，罰金5萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

之前對(duì)于P2P網(wǎng)絡(luò)借貸涉套路貸的追究較多，本案是小貸公司的套路貸。

民間借貸中，近年來(lái)增加了“非法放貸構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪”等，從事民間借貸業(yè)務(wù)，謹(jǐn)防各類刑事風(fēng)險(xiǎn)。

10

征某、王某詐騙案

案情：

征某、王某謊稱可以一條龍?zhí)峁┸囕v維修、保險(xiǎn)理賠服務(wù)，在出險(xiǎn)后在未實(shí)際賠付第三方物損單位情況下，一方面對(duì)事故當(dāng)事人謊稱需要賠償損失，另一方面提供虛假賠付材料騙保險(xiǎn)公司，共計(jì)5萬(wàn)元。

征某、王某，詐騙罪成立，緩刑，罰金1.5萬(wàn)元。

學(xué)習(xí)心得：

看完本案，颯姐倒是覺得“維修+理賠一條龍服務(wù)”就是行業(yè)痛點(diǎn)，急需正規(guī)軍進(jìn)場(chǎng)。

作為車主，出現(xiàn)事故后，為了節(jié)省時(shí)間和精力，也愿意選擇一條龍服務(wù)。

作為保險(xiǎn)公司，也要研究維修廠代理報(bào)案、索賠、定損的“標(biāo)準(zhǔn)和模式”，不要讓不法分子鉆空子。這不僅需要法律，還需要流程、管理等各方面的結(jié)合，才能將這一痛點(diǎn)解決，不至于再留空白。

如上，后疫情時(shí)代，請(qǐng)諸位金融圈諸位老友，謹(jǐn)防法律風(fēng)險(xiǎn)，平安是福！

獲取詳細(xì)資訊，請(qǐng)聯(lián)絡(luò)颯姐團(tuán)隊(duì)

【 mi.cui@dentons.cn 】

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