國資發(fā)產(chǎn)權規(guī)〔2022〕39號

關于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉有關事項的通知

各中央企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設兵團國資委：

《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國資委 財政部令第32號)等國有資產(chǎn)交易流轉制度印發(fā)以來，在推動國有資產(chǎn)規(guī)范流轉、防止國有資產(chǎn)流失方面發(fā)揮了重要作用。為推動國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結構調整，助力企業(yè)實現(xiàn)高質量發(fā)展，加強國有資產(chǎn)交易流轉管理，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、涉及政府或國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構主導推動的國有資本布局優(yōu)化和結構調整，以及專業(yè)化重組等重大事項，企業(yè)產(chǎn)權在不同的國家出資企業(yè)及其控股企業(yè)之間轉讓，且對受讓方有特殊要求的，可以采取協(xié)議方式進行。

二、主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子企業(yè)，不得因產(chǎn)權轉讓、企業(yè)增資失去國有資本控股地位。國家出資企業(yè)內部重組整合中涉及該類企業(yè)時，以下情形可由國家出資企業(yè)審核批準：

（一）企業(yè)產(chǎn)權在國家出資企業(yè)及其控股子企業(yè)之間轉讓的。

（二）國家出資企業(yè)直接或指定其控股子企業(yè)參與增資的。

（三）企業(yè)原股東同比例增資的。

其他情形由國家出資企業(yè)報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準。

三、國家出資企業(yè)及其子企業(yè)通過發(fā)行基礎設施REITs盤活存量資產(chǎn)，應當做好可行性分析，合理確定交易價格，對后續(xù)運營管理責任和風險防范作出安排，涉及國有產(chǎn)權非公開協(xié)議轉讓按規(guī)定報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準。

四、采取非公開協(xié)議方式轉讓企業(yè)產(chǎn)權，轉讓方、受讓方均為國有獨資或全資企業(yè)的，按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基礎確定。

五、國有控股、實際控制企業(yè)內部實施重組整合，經(jīng)國家出資企業(yè)批準，該國有控股、實際控制企業(yè)與其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，可比照國有產(chǎn)權無償劃轉管理相關規(guī)定劃轉所持企業(yè)產(chǎn)權。

六、企業(yè)增資可采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站分階段對外披露增資信息，合計披露時間不少于40個工作日，其中正式披露時間不少于20個工作日。信息預披露應當包括但不限于企業(yè)基本情況、產(chǎn)權結構、近3年審計報告中的主要財務指標、擬募集資金金額等內容。

七、產(chǎn)權轉讓可在產(chǎn)權直接持有單位、企業(yè)增資可在標的企業(yè)履行內部決策程序后進行信息預披露，涉及需要履行最終批準程序的，應當進行相應提示。

八、產(chǎn)權轉讓、資產(chǎn)轉讓項目信息披露期滿未征集到意向受讓方，僅調整轉讓底價后重新披露信息的，產(chǎn)權轉讓披露時間不少于10個工作日，資產(chǎn)轉讓披露時間不少于5個工作日。

九、產(chǎn)權轉讓、企業(yè)增資導致國家出資企業(yè)及其子企業(yè)失去標的企業(yè)實際控制權的，交易完成后標的企業(yè)不得繼續(xù)使用國家出資企業(yè)及其子企業(yè)的字號、經(jīng)營資質和特許經(jīng)營權等無形資產(chǎn)，不得繼續(xù)以國家出資企業(yè)子企業(yè)名義開展經(jīng)營活動。上述要求應當在信息披露中作為交易條件予以明確，并在交易合同中對工商變更、字號變更等安排作出相應約定。

國 資 委

2022年5月16日

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責任編輯丨曹 平

執(zhí)行主編丨劉海草 張灝然