ESG成險(xiǎn)企價(jià)值成長加速器

作者：經(jīng)理人雜志 來源： 頭條號(hào) 43208/23

險(xiǎn)企可以依托ESG提升價(jià)值。一方面，險(xiǎn)企通過創(chuàng)新ESG保險(xiǎn)，支持中國眾多企業(yè)踐行ESG發(fā)展觀、實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，助力中國“雙碳”戰(zhàn)略的順利實(shí)施，并由此獲得新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)；另一方面，構(gòu)建ESG保險(xiǎn)服務(wù)體系，為險(xiǎn)企發(fā)展轉(zhuǎn)型、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、穩(wěn)定

標(biāo)簽：

險(xiǎn)企可以依托ESG提升價(jià)值。一方面，險(xiǎn)企通過創(chuàng)新ESG保險(xiǎn)，支持中國眾多企業(yè)踐行ESG發(fā)展觀、實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，助力中國“雙碳”戰(zhàn)略的順利實(shí)施，并由此獲得新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)；另一方面，構(gòu)建ESG保險(xiǎn)服務(wù)體系，為險(xiǎn)企發(fā)展轉(zhuǎn)型、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、穩(wěn)定投資收益、提升服務(wù)質(zhì)量、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力、樹立品牌形象、打造差異化競爭優(yōu)勢等方面帶來新的戰(zhàn)略機(jī)遇。

作者 | 黃姍

來源 | 《中國保險(xiǎn)家》雜志

2023年5月，首單可持續(xù)發(fā)展（ESG）保險(xiǎn)保單落地。

平安產(chǎn)險(xiǎn)湖州中支、人保財(cái)險(xiǎn)湖州市分公司分別開出可持續(xù)發(fā)展（ESG）保險(xiǎn)保單，累計(jì)為兩家企業(yè)應(yīng)對(duì)環(huán)境、社會(huì)、治理風(fēng)險(xiǎn)提供自主選擇的綜合性風(fēng)險(xiǎn)保障近8000萬元。

作為關(guān)注企業(yè)環(huán)境、社會(huì)、治理績效而非財(cái)務(wù)績效的一種新興投資理念和企業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，ESG分別代表環(huán)境（E）、社會(huì)（S）、公司治理（G）三個(gè)維度。而ESG保險(xiǎn)，簡單來說，就是針對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中面臨的環(huán)境、社會(huì)、公司治理三個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)所提供的一攬子綜合性保險(xiǎn)保障。

據(jù)人保財(cái)險(xiǎn)介紹，ESG保險(xiǎn)的特點(diǎn)可歸納為以客戶為中心的“四個(gè)一”：

一攬子綜合保障——通過保障方案設(shè)計(jì)打通產(chǎn)品邊界，實(shí)現(xiàn)保障責(zé)任的充分融合；采取清單式管理，保持充分靈活性，為后續(xù)保障責(zé)任的擴(kuò)容留下空間。

一體化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估——從原有基于產(chǎn)品維度的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估轉(zhuǎn)化為企業(yè)全景風(fēng)險(xiǎn)的整體評(píng)估；通過ESG保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與費(fèi)率折扣系數(shù)聯(lián)動(dòng)，形成對(duì)于企業(yè)提升可持續(xù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平的正向激勵(lì)。

一盤棋降本增效——多維度的保障責(zé)任融合，相比以往單獨(dú)投保多個(gè)單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)的保費(fèi)支出；融合社會(huì)化資源，為企業(yè)定制風(fēng)險(xiǎn)減量服務(wù)，賦能客戶可持續(xù)發(fā)展。

一站式理賠服務(wù)——構(gòu)建與多維度保障責(zé)任相匹配的專屬理賠流程；精簡理賠資料，加快理賠處理速度。

ESG保單的落地，表明集風(fēng)險(xiǎn)管理者、風(fēng)險(xiǎn)承受者與主要投資者于一身的保險(xiǎn)業(yè)參與ESG治理的積極性正不斷提升，而積極投身其中的險(xiǎn)企也將獲得新的增長點(diǎn)。

企業(yè)踐行ESG的重要推手

近年來，隨著ESG理念的逐漸普及，企業(yè)踐行ESG已成為共識(shí)。而越來越多的企業(yè)也將ESG作為衡量公司價(jià)值的一類標(biāo)準(zhǔn)。

按范疇劃分，ESG實(shí)際上還是一個(gè)投資概念。通常來說，投資機(jī)構(gòu)是否投資一家企業(yè)，主要關(guān)注其商業(yè)模式、現(xiàn)金流、利潤率等財(cái)務(wù)指標(biāo)；而在ESG投資視角下，ESG成為投資決策的參考因素，因此投資機(jī)構(gòu)同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)在環(huán)保、社會(huì)責(zé)任、公司治理等非財(cái)務(wù)指標(biāo)上的表現(xiàn)。

因此，公司為了提升估值，會(huì)越來越多在環(huán)境以及社會(huì)治理方面有所作為，以不斷提升公司的ESG績效，進(jìn)而獲得投資機(jī)構(gòu)的青睞。

企業(yè)關(guān)注ESG的更大動(dòng)力還在于，全球30多個(gè)國際和地區(qū)的交易所都對(duì)上市公司提出了ESG信息披露要求，部分交易所強(qiáng)制披露ESG信息，如歐盟、法國、印度、香港等，而中國證監(jiān)會(huì)也在研究ESG信息披露制度。顯然，ESG報(bào)告成了評(píng)估企業(yè)健康發(fā)展與綜合價(jià)值的一項(xiàng)重要內(nèi)容和指標(biāo)。

在企業(yè)踐行ESG的過程中，保險(xiǎn)行業(yè)正發(fā)揮越來越大的價(jià)值和作用。全球保險(xiǎn)公司的實(shí)踐也證明，ESG風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)識(shí)別和應(yīng)對(duì)與環(huán)境、社會(huì)和治理相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以降低經(jīng)管風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)前，險(xiǎn)企圍繞“可持續(xù)”、“綠色”領(lǐng)域，創(chuàng)新研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)保障產(chǎn)品和服務(wù)，主要包括污染環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色資源風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色金融風(fēng)險(xiǎn)保障類、巨災(zāi)/天氣風(fēng)險(xiǎn)保障類等。據(jù)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2018-2020年，保險(xiǎn)業(yè)累計(jì)為全社會(huì)提供了45.03萬億元保額的綠色保險(xiǎn)保障，支付賠款533.77億元，發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)保障功效。

在ESG保單落地之前，險(xiǎn)企的ESG產(chǎn)品更多停留在將一款現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品相應(yīng)地歸類到ESG某個(gè)特定的維度之下，創(chuàng)新程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場的需求。

● 具有定制屬性

事實(shí)上，要成為企業(yè)ESG發(fā)展的重要加持力量，保險(xiǎn)公司要做的事非常龐雜且細(xì)致。

“發(fā)展ESG保險(xiǎn)，不能停留在對(duì)存量保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行分類打標(biāo)統(tǒng)計(jì)。更重要的應(yīng)該是結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的實(shí)際需要，通過持續(xù)的創(chuàng)新形成保險(xiǎn)供給的增量，助力企業(yè)可持續(xù)發(fā)展?！比吮Ｘ?cái)險(xiǎn)綠色保險(xiǎn)專家、ESG項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向飛表示。

平安財(cái)險(xiǎn)浙江分公司團(tuán)財(cái)部經(jīng)理趙唯琦也表示，“這是一個(gè)全新的產(chǎn)品，我們專門為湖州ESG保險(xiǎn)項(xiàng)目報(bào)備了專屬條款，針對(duì)性和適應(yīng)性更強(qiáng)，也具有一定的靈活延展性。由于各個(gè)行業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)不盡相同，ESG涵蓋的范圍又較廣，之后如果專屬條款無法滿足投保企業(yè)的需求，也可以再與我們其他保險(xiǎn)產(chǎn)品組合?！?/section>

據(jù)了解，首批ESG保險(xiǎn)項(xiàng)目的兩家試點(diǎn)投保企業(yè)均是湖州的紡織企業(yè)，投保平安產(chǎn)險(xiǎn)的為一家為國家綠色供應(yīng)鏈管理示范企業(yè)，投保人保財(cái)險(xiǎn)的則是一家小微企業(yè)。

湖州銀保監(jiān)分局副局長吳狄認(rèn)為，此次試點(diǎn)投保企業(yè)中特意選擇了一家小微企業(yè)，具有重要示范意義?！靶∥⑵髽I(yè)的數(shù)量之龐大決定了這個(gè)群體是關(guān)系未來中國碳達(dá)峰目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要所在。所以我們鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司在選擇ESG保險(xiǎn)對(duì)象時(shí)，也同時(shí)關(guān)注小微企業(yè)?！?/section>

為了引導(dǎo)小微企業(yè)對(duì)ESG保險(xiǎn)的認(rèn)可與熟悉，保險(xiǎn)公司一方面在費(fèi)率上讓利，另一方面在前期對(duì)企業(yè)進(jìn)行ESG評(píng)估時(shí)，也幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)也覺得自己有收獲。

據(jù)介紹，在費(fèi)率方面，撇除ESG評(píng)分折扣不算，與過去傳統(tǒng)方式下單獨(dú)購買各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)保障相比，光是用一攬子方式投保就可讓企業(yè)節(jié)省大約27%的保費(fèi)。

此次投保的小微企業(yè)浙江正洪紡織科技股份有限公司法人代表姚正英就表示，之前就想要這樣一款既有綜合性保障也有綜合性服務(wù)的保險(xiǎn)，此次的ESG保險(xiǎn)項(xiàng)目解決了企業(yè)的這一需求。

對(duì)保險(xiǎn)公司來說，盡管ESG保險(xiǎn)項(xiàng)目下保費(fèi)有所減少，還要提供大量的風(fēng)險(xiǎn)減量服務(wù)，但在向飛看來，最終會(huì)體現(xiàn)在理賠支出的減少上，最終形成一個(gè)多贏的局面。

據(jù)了解，湖州將持續(xù)深化ESG體系建設(shè)，迭代升級(jí)ESG評(píng)價(jià)模型和數(shù)字化系統(tǒng)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)與ESG掛鉤的金融產(chǎn)品，推動(dòng)ESG保險(xiǎn)擴(kuò)面增量、提質(zhì)增效，促進(jìn)中小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。而湖州的成功實(shí)踐必然對(duì)全國市場起到良好的示范效應(yīng)。

● 建立ESG評(píng)價(jià)體系是個(gè)技術(shù)活

更重要的是，平安財(cái)險(xiǎn)和人保財(cái)險(xiǎn)歷經(jīng)一年多時(shí)間，在當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和推動(dòng)下，在成功推出ESG保險(xiǎn)保單的同時(shí)，也摸索出ESG評(píng)價(jià)體系的基本雛形，為整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的ESG業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了重要基礎(chǔ)。

平安產(chǎn)險(xiǎn)湖州中支借助平安集團(tuán)在綠色金融領(lǐng)域的能力和經(jīng)驗(yàn)，聯(lián)合外部專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，借鑒了國際國內(nèi)已有的ESG評(píng)價(jià)體系，在E、S、G三個(gè)維度分別設(shè)計(jì)了正向指標(biāo)和負(fù)向風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。從企業(yè)文化、組織架構(gòu)、制度建設(shè)、行動(dòng)措施以及實(shí)際績效五個(gè)角度設(shè)置正向指標(biāo)，評(píng)價(jià)企業(yè)ESG風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力；從實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的維度設(shè)置負(fù)向風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，最終形成了一套涵蓋8個(gè)主題、22條關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)的ESG保險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。

在具有一定科學(xué)化和體系化的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之下，使得這兩張ESG保單主要有幾大創(chuàng)新點(diǎn)，一是實(shí)現(xiàn)由單一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估向整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)變。此次項(xiàng)目從環(huán)境、社會(huì)和治理三個(gè)維度對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)全景式畫像。ESG評(píng)分較高企業(yè)能夠享受一定幅度的保費(fèi)優(yōu)惠，促進(jìn)企業(yè)主動(dòng)提升在環(huán)境、社會(huì)、治理中的整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平，并有效為企業(yè)降本增效。

二是實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品向綜合保障服務(wù)轉(zhuǎn)變。突破“單項(xiàng)產(chǎn)品匹配單項(xiàng)服務(wù)”的常規(guī)做法，為企業(yè)提供覆蓋事故處置、倡導(dǎo)環(huán)境保護(hù)、積極救助相結(jié)合的綜合保障。并整合前后臺(tái)服務(wù)資源，配套“事前體檢+事中整改+事后應(yīng)對(duì)”的一站式服務(wù)。

三是實(shí)現(xiàn)由事后風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償向引導(dǎo)綠色轉(zhuǎn)型轉(zhuǎn)變。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供ESG專家咨詢、應(yīng)急演練、健康管理等多樣化的服務(wù)，協(xié)助投保企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)減量工作，引導(dǎo)企業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型。

全方位探索ESG實(shí)踐路徑

除了服務(wù)國家發(fā)展大局，助力企業(yè)進(jìn)行ESG經(jīng)營理念的升級(jí)轉(zhuǎn)型，大型險(xiǎn)企也陸續(xù)搭建自身的ESG管理框架，建立ESG治理體系，并且探索ESG管理數(shù)字化應(yīng)用。

險(xiǎn)企在年報(bào)中一般會(huì)設(shè)置公司治理這一板塊，并從人員架構(gòu)等層面進(jìn)行信息披露。整體而言，頭部險(xiǎn)企將ESG理念納入制度和標(biāo)準(zhǔn)體系中，也有險(xiǎn)企初步建立了ESG風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)ESG治理及組織架構(gòu)的重視。

雖然諸多險(xiǎn)企并未將ESG理念融入戰(zhàn)略發(fā)展層面，不過，越來越多保險(xiǎn)公司開始注重公司治理，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理框架逐漸成為標(biāo)配。

畢馬威中國金融業(yè)治理、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)咨詢服務(wù)合伙人劉皓宇認(rèn)為，“將風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫徹至公司治理及經(jīng)營，可以促進(jìn)險(xiǎn)企更暢通、有效地執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制，同時(shí)也有利于進(jìn)一步保護(hù)股東資本安全、提高資本使用效益、支持管理決策并創(chuàng)造管理價(jià)值?！?/p>從各家險(xiǎn)企動(dòng)作來看，中國平安成立了“可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)”，升級(jí)ESG治理結(jié)構(gòu)；中國太保通過不斷深化集團(tuán)化管理的架構(gòu)，充分整合內(nèi)部資源，加強(qiáng)與資本市場的交流溝通，形成完善的公司治理結(jié)構(gòu)。

中國人保建立分層式風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。國壽壽險(xiǎn)推進(jìn)大數(shù)據(jù)、人工智能等新技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的運(yùn)用。新華保險(xiǎn)從信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理、推進(jìn)產(chǎn)品合規(guī)管理、防范反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理等方面確保治理體系由上而下全面覆蓋，打造ESG標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)控體系建設(shè)。

不僅建體系、搭框架，險(xiǎn)企也在從風(fēng)險(xiǎn)防控一端下功夫，力求“雙管齊下”。具體來看，保險(xiǎn)業(yè)在“償二代”二期建設(shè)、創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控、反欺詐反壟斷反洗錢和行業(yè)數(shù)據(jù)共享層面，完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，建立風(fēng)險(xiǎn)防火墻。此外，作為業(yè)務(wù)開展的重中之重，險(xiǎn)企還將消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作融入公司治理各環(huán)節(jié)，并建立完備的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作體制機(jī)制。

“保險(xiǎn)公司注重公司治理，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理框架，可以為保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展提供制度保障，逐漸在公司內(nèi)部形成可持續(xù)發(fā)展的理念與企業(yè)文化等，助力公司的可持續(xù)發(fā)展?！笔锥冀?jīng)貿(mào)大學(xué)農(nóng)村保險(xiǎn)研究所副所長李文中表示。

● 構(gòu)建綠色投資新體系

保險(xiǎn)業(yè)推進(jìn)的諸多舉措，釋放了踐行ESG理念雖“路長且艱”，但勢在必行的積極信號(hào)。

在引導(dǎo)保險(xiǎn)資金優(yōu)化資本市場的資源配置，構(gòu)建“綠色”保險(xiǎn)資金投資新體系等政策下，當(dāng)前，ESG投資正在快速融入中國的保險(xiǎn)資金投資實(shí)踐中。而保險(xiǎn)資金長期性、避險(xiǎn)性以及社會(huì)價(jià)值屬性等與ESG投資理念天然適配，兩者互為需求，相互驅(qū)動(dòng)。

環(huán)保、節(jié)能、新能源??近些年保險(xiǎn)業(yè)ESG投資產(chǎn)品數(shù)量和類型不斷豐富，投資項(xiàng)目更是觸及各個(gè)領(lǐng)域。

截至2022年末，保險(xiǎn)資金投向碳中和、碳達(dá)峰等綠色產(chǎn)業(yè)超過1萬億元，投向制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域超過4萬億元。

不同類型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)多重ESG投資策略組合和資產(chǎn)配置也各有側(cè)重。

中國人壽壽險(xiǎn)全面系統(tǒng)將綠色發(fā)展理念融入公司經(jīng)營管理全流程，打造綠色金融新引擎。《ESG暨社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略規(guī)劃（2021-2025年）》顯示，國壽壽險(xiǎn)構(gòu)建了包含環(huán)境、社會(huì)及管治三大維度，以及國家、社會(huì)、行業(yè)、客戶、企業(yè)、員工及環(huán)境七大利益相關(guān)方的ESG暨社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略模型，未來將分三階段逐步推進(jìn)ESG管理工作，力爭將ESG工作提升至行業(yè)領(lǐng)先水平。

從投資“云南國企改革發(fā)展股權(quán)投資項(xiàng)目”到“新源壹號(hào)股權(quán)投資項(xiàng)目”，再到推動(dòng)設(shè)立ESG綠色金融組合，在ESG投資方面，國壽壽險(xiǎn)的身影遍及多個(gè)領(lǐng)域，涵蓋風(fēng)電、水電、光伏等清潔能源領(lǐng)域。截至2022年12月31日，國壽壽險(xiǎn)存量綠色投資規(guī)模累計(jì)超過4300億元。

據(jù)悉，中國人壽-云南國企改革發(fā)展股權(quán)投資計(jì)劃總規(guī)模為200億元，由國壽壽險(xiǎn)全額出資。2022年6月14日，中國人壽官方稱，該股權(quán)投資計(jì)劃首期首筆90億元資金用于支持云南股權(quán)運(yùn)營公司投資云南省滇中引水工程有限公司股權(quán)。

此外，國壽壽險(xiǎn)不斷豐富和完善綠色投資品種策略，推動(dòng)設(shè)立ESG綠色金融組合，落地多個(gè)綠色投資項(xiàng)目。

其他險(xiǎn)企也紛紛將ESG納入投資決策體系。如新華保險(xiǎn)將ESG全面納入宏觀場景動(dòng)態(tài)分析、宏觀大類資產(chǎn)配置決策體系；國任保險(xiǎn)則加大綠色投資規(guī)模、大力開展綠色融資，通過股權(quán)投資、債權(quán)投資、股票投資等多元投資方式促進(jìn)綠色金融發(fā)展。

● 普惠保險(xiǎn)方興未艾

ESG理念不僅包含綠色金融在內(nèi)的可持續(xù)發(fā)展理念，還包含企業(yè)社會(huì)責(zé)任。而普惠保險(xiǎn)正是險(xiǎn)企踐行ESG經(jīng)營理念的重要體現(xiàn)。

2021年10月，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步豐富人身保險(xiǎn)產(chǎn)品供給的指導(dǎo)意見》。各人身險(xiǎn)公司按照要求，努力加大老年人、兒童、新市民等群體保障力度，進(jìn)一步滿足人民群眾養(yǎng)老、健康保障需求，人身險(xiǎn)產(chǎn)品供給質(zhì)量穩(wěn)步提升。

政策推動(dòng)下，險(xiǎn)企積極跟進(jìn)，使得當(dāng)前普惠保險(xiǎn)的保障范圍涵蓋面不斷擴(kuò)大，包括養(yǎng)老、醫(yī)療，甚至農(nóng)業(yè)等多個(gè)領(lǐng)域。數(shù)據(jù)顯示，保險(xiǎn)業(yè)在全國積極承辦大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，參保群眾大病報(bào)銷比例平均提高了10-15個(gè)百分點(diǎn)。此外，保障屬性強(qiáng)的普通壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外險(xiǎn)的保費(fèi)收入占比逐年上升，從2018年的54.5%上升至2022年的72.9%。

以中國人壽壽險(xiǎn)公司為例，其積極布局具有普惠性質(zhì)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、長期護(hù)理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、城市定制型商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，開發(fā)稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，以及保費(fèi)或保額相對(duì)較低的健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等，為客戶提供豐富、多樣的普惠性質(zhì)的保險(xiǎn)保障。

截至2022年年底，中國人壽壽險(xiǎn)公司承辦的城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)項(xiàng)目共計(jì)200余個(gè)，覆蓋近3.5億城鄉(xiāng)居民。截至2022年12月31日，承辦長期護(hù)理保險(xiǎn)項(xiàng)目近60個(gè)，覆蓋2700多萬人；累計(jì)落地100多個(gè)城市定制醫(yī)療險(xiǎn)項(xiàng)目，其中50個(gè)項(xiàng)目為2022年新增項(xiàng)目，累計(jì)承保人數(shù)超過2200萬。

公司還著力開發(fā)多種普惠保險(xiǎn)產(chǎn)品，加大老年人、婦女、兒童和新市民等特定風(fēng)險(xiǎn)群體的保障力度。針對(duì)學(xué)生兒童生活、教育和醫(yī)療等方面實(shí)際需求，完成8款保險(xiǎn)新產(chǎn)品開發(fā)，拓展學(xué)生醫(yī)療保險(xiǎn)的保障內(nèi)容和保障范圍。截至2022年12月31日，中國人壽學(xué)生險(xiǎn)承保近9千萬人次，累計(jì)提供28.5萬億保額。升級(jí)現(xiàn)有團(tuán)體女性疾病保險(xiǎn)產(chǎn)品，擴(kuò)大疾病保障范圍，提升保險(xiǎn)責(zé)任組合的靈活性。截至2022年12月31日，為955萬人次特定女性群體提供約1.26萬億元的保險(xiǎn)保障。

為廣大老齡人群提供涵蓋疾病身故、意外身故、意外傷殘、意外骨折、醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償、住院津貼等保險(xiǎn)保障，進(jìn)一步提高老年人的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。截至2022年12月31日，中國人壽承保的老年人意外險(xiǎn)業(yè)務(wù)覆蓋約5495萬人次，提供了超3萬億元的保障金額。

針對(duì)城市化發(fā)展帶來的外來人口增多、社會(huì)保障需求增多等現(xiàn)象，公司推出新市民保險(xiǎn)。積極開展新就業(yè)形態(tài)就業(yè)人員職業(yè)傷害保障試點(diǎn)委托承辦業(yè)務(wù)，在北京、江蘇、四川、廣東等地中標(biāo)4個(gè)省級(jí)項(xiàng)目。

平安人壽、人保壽險(xiǎn)、利安人壽等一眾險(xiǎn)企也積極發(fā)力普惠保險(xiǎn)。

“企業(yè)社會(huì)責(zé)任是一個(gè)復(fù)雜的體系，它既是企業(yè)的主體責(zé)任，又是政府（含各類社會(huì)組織）和民眾的責(zé)任?！睒I(yè)內(nèi)人士表示，要建立真正行之有效的保險(xiǎn)公司社會(huì)責(zé)任履責(zé)機(jī)制，就必須采取“政府牽頭、多方協(xié)商、共同建設(shè)”的方式。

在保險(xiǎn)公司已實(shí)現(xiàn)市場化經(jīng)營的當(dāng)下，要尤其注重市場可以發(fā)揮的指揮棒作用，借助市場和社會(huì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)公司社會(huì)責(zé)任的社會(huì)監(jiān)督。

在實(shí)踐中，應(yīng)著力改善保險(xiǎn)公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的社會(huì)環(huán)境，完善保險(xiǎn)市場，加強(qiáng)宣傳與輿論引導(dǎo)，樹立良好的道德氛圍。

ESG將成險(xiǎn)企實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的抓手

目前，國際領(lǐng)先的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已經(jīng)在技術(shù)層面形成較為完善的以ESG為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)價(jià)值管理方法和配套的估值模型，并作為關(guān)鍵模塊嵌入到現(xiàn)有的動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析和資本規(guī)劃模型中，從而實(shí)現(xiàn)了依托ESG提升保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)價(jià)值（尤其是上市險(xiǎn)企市值）的目標(biāo)。

2022年6月，中國銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》（下稱“指引”），要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完整、準(zhǔn)確、全面貫徹綠色金融和ESG發(fā)展理念，并明確要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在指引發(fā)布后一年內(nèi)建立和完善相關(guān)內(nèi)部管理制度和流程，確保綠色金融管理工作符合監(jiān)管規(guī)定。

打造綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、布局綠色投資，既是保險(xiǎn)公司順應(yīng)監(jiān)管的要求，落實(shí)中國“雙碳”宣言的具體行動(dòng)，也是險(xiǎn)企提升自身價(jià)值的關(guān)鍵舉措。

事實(shí)上，ESG及綠色金融的實(shí)施，將為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展轉(zhuǎn)型、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、穩(wěn)定投資收益、提升服務(wù)質(zhì)量、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力、樹立品牌形象、打造差異化競爭優(yōu)勢等方面帶來新的戰(zhàn)略機(jī)遇。

劉皓宇認(rèn)為，中國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要推進(jìn)和落實(shí)五大任務(wù)：

一是明確戰(zhàn)略規(guī)劃，充分理解政策背景和監(jiān)管要求，明確價(jià)值導(dǎo)向的ESG戰(zhàn)略目標(biāo)，并完善配套頂層設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)模式、管理體系等方面具體規(guī)劃，以滿足各利益相關(guān)方的訴求。

二是完善治理架構(gòu)，對(duì)公司章程、各專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則等內(nèi)部規(guī)章進(jìn)行全面梳理，完善對(duì)三會(huì)一層及內(nèi)部組織治理架構(gòu)的優(yōu)化，將ESG要求具體落實(shí)到具體崗位的職能職責(zé)和考核指標(biāo)中。

三是完善ESG投資管理，確立保險(xiǎn)資金ESG投資策略和原則，在資產(chǎn)配置過程中考慮ESG因素，在項(xiàng)目投資全生命周期關(guān)注ESG的影響，優(yōu)化完善投資流程和配套工具，完善投資管理體系，持續(xù)提升投資資產(chǎn)質(zhì)量和綜合回報(bào)。

四是完善ESG承保管理，將ESG融入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全價(jià)值鏈中，在產(chǎn)品開發(fā)、承保理賠、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)考慮ESG要素。

五是構(gòu)建配套信息披露機(jī)制，強(qiáng)化ESG信息披露，滿足利益相關(guān)方和公眾對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展信息的需求，充分展示保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在環(huán)境、社會(huì)、治理方面的積極態(tài)度，提升品牌優(yōu)勢。

總之，ESG對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是不可錯(cuò)失的發(fā)展機(jī)遇。對(duì)外，支持中國眾多企業(yè)踐行ESG發(fā)展觀、實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的持續(xù)增長的同時(shí)，獲得新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)；對(duì)內(nèi)，全面貫徹ESG發(fā)展理念，獲得轉(zhuǎn)型發(fā)展的新動(dòng)力。

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